Financial Document Clearing

Financial Document Clearing에 대하여 공부해보자 

 

Clearing : 반제

 

1. Performing Open Item Clearing

대표적인 예로는 발생된 AR/AP Document에 대한 Payment Document 처리

 

G/L Account중에 유형이 K(Customer)또는 D(Vender)  clearing(반제) 처리를 할 수 있는 대상이 된다. S(일반G/L유형)의 경우 계정마스터의 오픈아이템매니지먼트 속성을 선택하면 반제처리 대상이 된다.

 

지급처리를 하면서 Open item clearing을 한다.

순서 : AR Invoice 송장 발생 -> 날짜가 지나 예금 조회를 해보니 입금이 되어있고 입금금액의 이상이 없는지 확인 -> Clearing 처리

 

open item : 송장발행으로 받아야 할 금액이 있는데 실제로 입금이 되지는 않은 item들을 open-tiem 이라고 한다.

 

SAP HANA에서  Clearing 할 수 있는 방법은 두가지이다.

1. Post with Clearing

일반전표처리하듯 작업 , 전표처리방식에 반제처리 절차가 포함됨

   1) 수기로 반제처리에 대한 정보를 입력함

      1-1) 헤더에 필요한 정보를 입력

      1-2)  라인아이템을 추가해 실제 반제할 정보를 입력함

   2) Select - open item을 조회하고 선택함

      2-1) 조회 조건으로 account type을 입력

      2-2) 조회된 Open item을 선택하고 진행시 반제처리가 됨

2. Account Clearing

  1) 특정 Account에 대한 open item을 전부 조회 후 선택

  2) 선택 한 Account의 미결건을 반제처리

 

   

반제처리 제외 항목

- Noted items (비망항목 형태의 전표) <- 전표저장방식 : 임시저장방식

- Statistical postings(통계용전기) 

참고 : https://soma7321.tistory.com/entry/10%EB%82%B4%EB%B6%80%EC%98%A4%EB%8D%94Internal-Order

- bill of exchange postings(어음과 관련된 포스팅, 시스템에서 별도로 절차 필요)

- Items with withholding tax entries (원천세를 포함한 전표)

 

Manual Payment Process

Document header (Payment header입력, Bank data(clearing amount를 지정하기 위해) 대상 open item입력 ), 

  -> Process open items (Activate items(아이템을 선택), Activate cash discount(할인필요시))

        -> Post (Display overview(테스트 실행), Post (지급실행)

 

Automatic Postings for Clearing Open Items (반제처리시 자동으로 처리되는 기능/사항)

 - Cash discounts expense or revenue : cash discounts로 인한 비용과 수익에대한 처리를 자동으로 할 수 있다.

 - Cash discount clearing (net procedure) : 선행에서 발생된 오픈아이템을 클리어링 한다.

 - Exhange rate differences : 발생시점 환율과 지급시점 환율의 환차에 대한 이익에 대한 라인아이템을 자동으로 생성 해줄수 있다.

 - Bank charges : 은행수수료 자동 생성 기능

 - Clearing for cross-company code payments : cross-company code 지급건에 대하여 자동 생성 기능

 - Over- or underpayments within tolerances : 금액한도에 대한(tolerances)  차익에 대한 차이 자동 생성 기능

 

Resetting Clearing (반제처리를 다 하고 난 다음에 필요에 따라 반제처리 이전 상태로 돌리는 기능) : T-CODE FBRA

반제처리로 인한 전표의 역분개 기능도 지원함

   

 

* 실습 T-CODE

 

 FBL5N (오픈아이템 리스트 조회 후  전기를 함으로써 처리)

Post with Clearing

 

 F.13 (그룹핑하여 자동 반제처리)

클리어링이 가능한지 조회 가능, 잔액금액이 금액이0이여야 클리어링이 가능하다.

어떤 아이템들을 클리어링 해줄것인지 자동으로 동작을 하는데 있어 필요한 사항은 IMG에서 관련 Configuration 세팅 IMG

IMG > Financial Accounting > General Ledger Accounting > Business Transactions > Open Item Clearing > Prepare Automatic Clearing

클리어링시 거래유형에 따라서 포스팅키를 지정할것인지 설정 IMG

IMG > Financial Accounting > General Ledger Accounting > Business Transactions > Open Item Clearing > Define Posting Keys for Clearing

 

FBRA(Reset clearing)

반제처리된 항목 원상복구