Analzing Document Splitting

전표의 Splitting에 대하여 이해해보자 (Document Splitting)

 

General leger view

원장별로 전표처리한 내역을 볼 수 있는 화면

 

Data entry view (or entry view)

전표를 사람이 입력한 내역별로 볼 수 있는 화면

 

 Document Splitting을 사용 하는 이유

법적 기준이나 회사의 관리기준에 따라 Company code외의 다른 그룹의 형태로 대차대조표가 필요로 할 때가 있는데 그런경우 세그먼트별로 재무재표를 보여준다. 전표들중 세그먼트가 지정되어있는 Account(계정)은 세그먼트별로 조회하는 화면에서 조회가 가능한데 세그먼트가 지정이 안된 계정은 조회가 불가능하다 그래서 이런 문제를 해결하고자 Document Splitting을 이용한다.

 

Document Splittting을 이용하게 되면 세그먼트가 지정되어 있는 계정에 그 비용이 나누어 들어간다. ( 한 전표에 세그먼트가 있는 계정이 2개일때 세그먼트가 없는 계정의 금액은 세그먼트가 있는 계정에 나누어 들어간다.) 이것을 Document Splitting이라고 하며 세그먼트 뿐만 아닌 profit centers(손익센터)나 business areas에 의해서도 관리가 가능하다.

 

 Document Splitting 활성화 방법

client level과 company code 에서 Document Splitting을 해줄것인지 선택한다.

전표의 라인아이템에 세그먼트가 하나도 지정이 안되어있다고 하면 자동으로 디포트세그먼트가 적용되도록 할 수 도있다. (Level of Detail -> Standard A/C Assignment -> Constant)

 

Clearing(반제)

밑의  Document Splitting 활성화 순서을 이해하기 위해 반제기능에 대해 먼저 공부하도록 한다.

  - 외상매출금이 발생한 AR전표발생시

     - E.V(Entry View) 관점에서는 차변에 AR 1000원 발생

     - G/L V (General Leger View) 관점에서는 세그먼트가 나누어져 차변 AR 400원, AR 600원로 나누어진다고 했을때

     - 입금 전표 발생시 Clearing(반제) 처리 작업이 이루어져 대변에 AR 1000원 G/L V에는 대변 AR400원, AR600원 발생

     - 입금의 반제전표는 라인아이템에 대한 정보를 따로 입력을 하지않고 원전표의 정보를 가져와 반제를 진행한다.

 

 Document Splitting 활성화 순서

1.Passive document splitting

- Clearing(반제) 처리를 할때 대변에 원전표와 동일하게 반제전표 헤더가 생성되도록 하는 기능이다.

 

2.Active (rule-based) document splitting

 - 전표를 각가의 라인아이템으로 나누고 세그먼트를 지정해주도록 분배하는 기능이다.

 

3.Creating clearing lines or zero balance formation

  - 반제처리와 같은 자동으로 반제전표를 만들때 라인아이템의 개수가 일치하도록 분배하는 기능이다.

 

Document Spliiting Logic

(Splitting method -> Bisiness transaction(Vendor invoice) + Business transaction variant <- Document Type) -> Splitting rule(item categories to be processed)

비지니스 트랜잭션과 비지니스 트랜잭션 베리언트를 정의해야한다.

Splitting rule - 분배과정이 필요한 대상계정(base item category)이 어떤것인지 이 대상이 참조할 상대 계정이 어떤것인지

 

IMG

Financial Accounting > General Ledger Accounting > Business Transaction > Document Splitting > Extended Document Splitting > Define Document Splitting Rule

 

결론

전표생성할때 총계정원장에 세부항목이 필요하니까 ITEM별로 나눠줄게 근데 세그먼트별로 조회도 해야하는데 A계정은 세그먼트가 없네?? A계정은 B계정의 세그먼트를 참조하여 동일하게 세그먼트를 지정하도록 해줄게!